Różnica między kredytem a leasingiem

Przedsiębiorcy mogą korzystać z różnych form finansowania. Najpopularniejsze to kredyt bankowy i leasing. Jaka jest jednak różnica między kredytem a leasingiem? Sprawdzamy, czym charakteryzują się te dwie formy finansowania.

W Polsce zarówno kredyt, jak i leasing to popularne rozwiązania. Z danych Biura Informacji Kredytowej wynika, że w 2021 roku Polacy zaciągnęli kredyty o łącznej wartości 187,6 mld zł, czyli o 33% więcej niż w 2020 roku (źródło: https://media.bik.pl/informacje-prasowe/722030/bik-podsumowal-2021-r-na-rynku-kredytowo-pozyczkowym-i-zapowiada-mniej-optymistyczne-prognozy-na-2022-r). Jak wyglądał 2021 rok w przypadku leasingu? Firmy leasingowe sfinansowały aktywa o wartości ponad 88 mld zł, co oznacza wzrost aż o niemal 31% w porównaniu do 2020 roku. Najczęściej finansowane w ten sposób były samochody (66% wszystkich umów leasingowych), a na drugim miejscu – maszyny i urządzenia (28%). Najrzadziej finansowano leasingiem nieruchomości (zaledwie 0,9%) (źródło: http://leasing.org.pl/files/uploaded/ZPL_Prezentacja_Wyniki%20bran%C5%BCy%20leasingowej_2021_14.02.2022_1.pdf). Nas interesuje jednak przede wszystkim różnica między kredytem a leasingiem.

Czym jest kredyt?

Zacznijmy od kredytu. Takie zobowiązanie może być udzielane tylko przez bank lub SKOK. Inne instytucje mogą udzielać jedynie pożyczek. To jednak nie miejsce, żeby wyjaśnić, czym różni się pożyczka od kredytu, zatem odsyłamy do odpowiednich artykułów także w naszym serwisie. Wróćmy do kredytu. Polega on na wypożyczeniu przez bank klientowi kapitału, za co pobierane jest odpowiednie wynagrodzenie (oprocentowanie). Kapitał pożyczany jest na określony w umowie okres, a spłata najczęściej ma formę miesięcznych rat.

Plusy i minusy kredytu

Teraz krótko o plusach i minusach kredytu. Do pierwszych można z pewnością zaliczyć:

• możliwość sfinansowania dowolnego zakupu lub inwestycji;
• duży wybór, jeśli chodzi o długość finansowania;
• wygodna forma spłaty;
• zakupione na kredyt środki trwałe stają się własnością kredytobiorcy;
• można wcześniej spłacić zobowiązanie;
• można wydłużyć okres spłaty.

Jeśli chcielibyśmy znaleźć wady kredytu, należałoby wymienić:

• skomplikowane formalności;
• konieczność przygotowania wielu dokumentów;
• długi czas oczekiwania na decyzję;
• konieczność posiadania odpowiedniej zdolności kredytowej;
• wymaganie co do pozytywnej historii kredytowej.

Czym jest leasing?

Leasing to także forma finansowania i często jest traktowana jako alternatywa dla kredytu bankowego. Leasingu mogą udzielać banki (często należące do nich spółki) albo firmy leasingowe. W przypadku leasingu zawierana jest umowa cywilnoprawna między stroną udzielającą finansowania (leasingodawca) a stroną korzystającą z finansowania (leasingobiorca). Leasing przypomina nieco wynajem. Firma leasingowa użycza klientowi jakiejś ruchomości, a w zamian za to pobiera miesięczne opłaty (raty leasingowe). Po zakończeniu umowy leasingobiorca może oddać użytkowany przedmiot lub go wykupić za ustaloną w umowie kwotę. Rozróżnia się różnego rodzaju leasing. Podstawowy podział to leasing finansowy i operacyjny.

Plusy i minusy leasingu

Do zalet leasingu można zaliczyć:

• prostą procedurę;
• ograniczone formalności;
• szybką decyzję;
• korzyści podatkowe;
• dostępność dla nowych firm;
• stałe raty;
• brak badania zdolności kredytowej.

Wśród wad leasingu można wymienić:

• przedmiot leasingu nie jest własnością leasingobiorcy przez cały okres trwania umowy;
• niekiedy narzucana jest minimalna wartość przedmiotu leasingu;
• opłatę wstępną i manipulacyjną.

Leasing a kredyt – różnice

Można wymienić wiele różnic między leasingiem a kredytem. Przede wszystkim kredytu udziela tylko bank, a leasing może proponować także firma leasingowa. Kredytem można sfinansować dowolną inwestycję, a więc to szersze rozwiązanie. Tymczasem leasing służy do finansowania środków trwałych. Okres trwania umowy w przypadku kredytu jest ustalany indywidualnie, natomiast leasing operacyjny nie może być krótszy niż 40% normatywnego okresu amortyzacji danego przedmiotu, a w leasingu finansowym pokrywa się niemal z okresem amortyzacji (okres amortyzacji ustalany odgórnie przez prawo). Ze względu na okres amortyzacji w leasingu może być problem ze skróceniem umowy, czego nie ma w kredycie. Istotna różnica dotyczy także prawa własności finansowanego przedmiotu. W kredycie przedmiot należy do kredytobiorcy, a w leasingu – do leasingodawcy z możliwością wykupienia tego przedmiotu. W leasingu nie ma badania zdolności kredytowej, co jest istotne znowu w przypadku kredytu. Warto na chwilę zatrzymać się na takiej kwestii jak leasing nieruchomości a kredyt hipoteczny. W pierwszym przypadku nieruchomości można jedynie używać, ale nie staje się ona własnością leasingobiorcy. Natomiast kredyt hipoteczny nie tworzy takiej bariery i nieruchomość staje się własnością kredytobiorcy, chociaż staje się równocześnie zabezpieczeniem wierzytelności.

Leasing czy kredyt – co jest lepsze? Nie ma jednoznacznej odpowiedzi. To zależy tak naprawdę od celu finansowania. W przypadku inwestycji rozwiązaniem będzie kredyt, ale już w przypadku zakupu samochodów lub maszyn leasing może być korzystniejszy z punktu widzenia podatkowego. Każdy przedsiębiorca musi sam wybrać najlepszą formę finansowania lub skorzystać z pomocy doradcy.